우키짱story

안녕하세요. 우키짱입니다. 23년도 이제 오늘포함 3일 남았습니다. 30일, 31일이 주말이니 실질적인 남은 날은 오늘이 마지막입니다. 다음 주부터는 24년 새해가 시작됩니다. 미리 새해 복 많이 받으시라고 인사드립니다. 24년이 되면 23년 연말정산 준비를 시작합니다. 어떤 게 달라졌는지 오늘 한번 정리해 봤습니다. 1. 연금계좌 세액공제 (확대) 연령 제한 없이 납입한도가 확대되었습니다. 기존 600만 원에서 900만 원(연금저축+퇴직연금 IRP)으로 확대되었습니다. 2. 고향사랑 기부금 (신설) 지자체 소액기부 활성화를 위해 생긴 규정이며, 기부 시 세금효과는 정치자금기부금과 동일합니다. 대상 : 거주자가 "고향사랑 기부금에 관한 법률"에 따라 지방자치단체에 기부한 금액 한도 : 연간 500만 원 ..

안녕하세요. 우키짱입니다. 저는 와이프와 같이 일을 하고 있습니다. 일명 맞벌이 부부입니다. 직장인이다 보니 연말정산에 어떻게 하면 조금이라도 연말정산을 더 받을까 매년 고민을 합니다. 오늘은 연금계좌 관련 내용을 알아볼까 합니다. IRP계좌는 900만 원까지 투자가 가능하며 세액공제는 118만 원에서 148만 원까지 가능합니다. 이것만 해도 13%~16% 이자수익과 맞먹습니다. 더욱이 IRP자금의 투자를 통해 추가수익을 얻을 수 있습니다. 예를 들어 연 5% 정기예금에 투자를 한다면 최소 18~21%의 수익을 얻는 셈입니다. 이러한 상품을 외면하긴 어렵습니다. 지금부터 자세히 알아보겠습니다. 1. 소득공제 관련 금융상품 가입현황 그간 저희 부부는 소득공제용 금융상품은 소극적이었습니다. 저는, 연금저축만..

연금저축, IRP 모두 세액공제가 있는 제도입니다 55세 이후에 퇴직연금으로 매월 수령이 가능하며, 가입기간 동안 발생한 이자수익등의 세금이 부과되지 않고 이연 되므로, 세금만큼(16.5%) 추가 투자하는 효과도 있습니다. 그리고 중요한게 세액공제가 가능합니다. 그럼 얼마나 세액공제가 가능할까요? 한번 알아보겠습니다. 1. 가입은 어떻게? 먼저 연금저축과 IRP 가입대상 등에 간단히 알아보겠습니다. 1) 연금저축 - 연금저축은 가입 대상에 제약이 없습니다. - 소득 유무, 나이 불문, 직장인 또는 은퇴자, 공무원 군인 교사, 퇴직연금에 가입했든 아니든 누구나 연금저축에 가입할 수 있습니다. - 혜택 : 연금저축 운영으로 발생한 소득에 대해서 비과세(16.5%) 그리고 세액공제의 혜택이 있습니다. 다만, ..

안녕하세요. 우키짱입니다. 22년 귀속분 연말정산 시즌이 시작되었습니다. 올해는 5월에 종합소득세 신고 시에 작성을 해야 하다 보니 대강 시뮬레이션을 할 수밖에 없는데요. 생각보다 많이 나와 깜짝 놀랐습니다. 절세하는 법을 정리해봤습니다. 23년 귀속분은 조금 더 신경을 써야 할 거 같네요. 절세 체크리스트 1) 표준세액공제 vs 특별공제/세액공제 잘 선택하셔야 합니다. 표준세액공제는 근로자가 특별소득공제, 특별세액공제, 월세액 세액공제를 신청하지 않은 경우 13만 원을 세액공제해 주는 공제입니다. 특별소득공제는 보험료(건강보험료, 고용보험료), 주택자금 등이 있으며 특별세액공제는 보험료, 의료비, 교육비, 기부금공제가 해당됩니다. 대부분 근로자는 표준세액공제보다 특별공제/세액공제를 적용받는 게 훨씬 이..

안녕하세요~ 우키짱입니다. 어느덧 22년의 마지막 날입니다. 잘 마무리하고 23년은 즐거운 날이 되었으면 합니다. 지금까지는 퇴직금을 받기 위해 IRP에 대해서 공부한 내용을 적었습니다. 오늘은 IRP의 세액공제 혜택에 대해 좀 알아봤습니다. 퇴직연금 세제혜택 퇴직연금계좌 (DC 및 IRP계좌)에 납입한 가입자 추가부담금은 연말정산(또는 종합소득신고) 시 세액공제 혜택을 부여하고, 연금 수령 시 연금소득세를 부과합니다. 사실 연금제도가 연금저축, 퇴직연금, ISA계좌등과 연계해서 혜택이 주어지기 때문에 한꺼번에 정리를 해봤습니다. 2015년 1. 1일 이후 납입분부터 기존 연금계좌 세액공제 한도와 별도로 퇴직연금 납입부담금(가입자부담금)에 대해서만 세액공제 대상금액 300만 원 추가 (최대 700만 원까..

안녕하세요. 우키짱입니다. 오늘은 종합소득세 뽀개기 2탄으로 세액계산 흐름도입니다. 1탄은 최대한 쉽게 쓴다고 썼는데, 다시 보니 어렵더라고요 -_- 세법은 역시 어렵습니다. 아래의 흐름도는 국세청에서 가져온 이미지입니다. 사실 여러 군데 봤지만 이것만큼 잘 정리된 건 없는 거 같습니다. 각 단계별 제가 공부한 것들을 보충하는 식으로 글을 작성하도록 하겠습니다. 다만, 이 글을 작성하는 목적이 연금소득 55세 이후에 관련해서 작성하는 것이니 55세 이후의 상황을 가정해서 풀이하도록 하겠습니다. 세액계산흐름 1) 종합소득금액 계산 - 금융소득(이자소득, 배당소득), 사업소득(부동산임대소득 포함), 근로소득, 연금소득, 기타 소득의 합 - 종합소득금액은 각 소득별 공제율을 적용하여 산출된 값을 합산하면 됨 ..

안녕하세요. 우키짱입니다. 퇴직을 결정하고 나니 마음 추스르고, 업무 인수인계하고, 위로해 주시는 고마운 분들 뵙고 하니 시간이 금방 지나가네요 마음 추스르고, 정신 부여잡고 나니 현실적인 것들이 보이기 시작합니다. 1. IRP계좌 - 퇴직금을 받기 위한 계좌이더군요. 퇴직금 수령을 위해서는 미리 개설을 해야 합니다. 2. 의료보험 - 이제 피부양자로 들어갈지 지역가입자로 전환될지를 잘 따져보고 해야 되네요. 퇴직 후 얼마 정도는 유예신청을 하면 바로 지역가입자로 전환되지 않는다고 합니다. 그 사이 새로운 직장을 찾는 등 방법을 통해 지역가입자 전환을 미룰 수 있을 거 같습니다. 저는 다행히 아내가 직장을 다녀서 편입을 하면 될 듯합니다. 3. 실손보험 - 제 경우는 아이들 실손이 회사에서 단체보험으로 ..