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[경제 독립 그날을 위해]/연금 및 절세45

23년 종합소득세 신고방법 총정리 (퇴사자 종합소득세 신고) 안녕하세요. 우키짱입니다. 오늘은 22년 귀속분 종합소득세 신고 관련 내용을 정리해 봤습니다. 저는 22년 12월부로 퇴사를 하고 23년에 재 취업을 했습니다. 이 과정에서 22년 연말정산을 실시하지 못했습니다. 22년에 퇴사를 했고, 23년에 재취업을 하다 보니 해당사항이 없었습니다. 그래서 알아보니 23년 5월 종합소득세 신고기간에 못다 한 22년 연말정산을 해야 한다 알았고 오늘 진행했습니다. 종합소득세 신고기간은 5월1일 ~ 5월 31일까지이며 신고대상은 저처럼 22년 연말정산을 받지 못한 퇴사자 또는, 신고가 잘못되어 누락된 항목이 있는 근로자, 사업자 등입니다. 1. 준비하기 진행을 해보니, 준비자료는 딱히 필요는 없습니다. 국세청 연말정산 간소화에서 대부분 조회가 되는 경우면 준비할 게 하나.. 2023. 5. 2.
연금수령시 내야하는 세금 총정리 연금저축과 IRP 같은 연금계좌에 적립된 자금은 만 55세 이후 연금으로 수령할 수 있습니다. 이때는 연금소득세가 부과됩니다. 그런데 [연금소득세]는 자금의 원천에 따라 세금을 계산하는 방법이 다릅니다. 그래서 많은 분들이 헷갈려하고 계시는데 오늘은 이 부분을 총 정리 해봤습니다. 연금계좌에 쌓인 적립금 원천에 따른 구분 1) 근로자가 퇴직하면서 받은 퇴직금을 연금계좌에 이체한 금액 2) 세액공제를 받지 않고 저축한 금액 3) 세액공제를 받고 저축한 금액 4) 퇴직금과 추가 저립금을 운영해 얻은 수익 이렇게 크게 4가지로 나눠볼 수 있습니다. 그러면 위의 4가지 자금의 원천에 따라 세금이 어떻게 부과되는지 살펴보겠습니다. 1) 근로자가 퇴직하면서 받은 퇴직금을 연금계좌에 이체한 금액 결론부터 말하면, 연.. 2023. 4. 27.
ISA 만기 자금 이체하고 세액공제 받는법 총정리 1. ISA란? ISA(Individual Savings Account)는 '만능통장'으로 불리며 16년 3월 무렵 출시되었습니다. 하나의 계좌에서 '예금, 적금, 펀드, ELS'등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있습니다. 게다가 절세혜택까지 주어졌습니다. 2. ISA 절세혜택 한도는? 이자+배당소득 200만 원(서민형 400만 원)까지 비과세, 한도 초과 수익은 9.9% 세율로 분리과세 됩니다. (조세특례제한법 제91조의 18) 3. 중개형 ISA란? ISA는 신탁형과 일임형 두 종류가 있었습니다. 신탁형은 투자자가 구체적으로 운용 지시를 해야 하지만, 일임형은 투자자가 구체적인 운용 지시를 하지 않고 가입할 수 있습니다. [중개형]은 투자자가 직접 운용한다는 점에서 신탁형과 유사하다. 그러나 국내 상.. 2023. 4. 24.
국민연금 30% 손해봐도 지금 타는게 유리 - 건강보험료 때문 얼마 전 국민연금 조기 수령 관련 글을 올렸습니다. 그 당시에는 단순히 조기 또는 정상, 연기수령에 따른 연금 감소 또는 늘어나는 금액을 가지고 어떤 게 유리할까 알아봤습니다. 그런데, 변수가 하나 늘었습니다. 바로 건강보험료입니다. 간단히 말하면, 건강보험료 피부양자 자격 박탈되는 기준 중 하나인 공적연금 수령금액이 기존 3,400만 원에서 2,000만 원으로 줄었습니다. 즉 공적연금 2,000만원 (월 166만 원 이상 수령) 초과 시 지역가입자로 전환이 되며 이경우 약 15만 원의 건강보험료를 납부해야 합니다. 그래서 이를 방지하기 위해 조기수령을 하여 연금 수령금액을 줄이는 경우가 늘고 있습니다. 한번 오늘은 이 부분에 대해 자세히 알아보겠습니다. 1. 건강보험료 부과 체계 개편 정부는 건강보험료.. 2023. 4. 20.
연금저축 및 IRP 세액공제 가능금액 연금저축, IRP 모두 세액공제가 있는 제도입니다 55세 이후에 퇴직연금으로 매월 수령이 가능하며, 가입기간 동안 발생한 이자수익등의 세금이 부과되지 않고 이연 되므로, 세금만큼(16.5%) 추가 투자하는 효과도 있습니다. 그리고 중요한게 세액공제가 가능합니다. 그럼 얼마나 세액공제가 가능할까요? 한번 알아보겠습니다. 1. 가입은 어떻게? 먼저 연금저축과 IRP 가입대상 등에 간단히 알아보겠습니다. 1) 연금저축 - 연금저축은 가입 대상에 제약이 없습니다. - 소득 유무, 나이 불문, 직장인 또는 은퇴자, 공무원 군인 교사, 퇴직연금에 가입했든 아니든 누구나 연금저축에 가입할 수 있습니다. - 혜택 : 연금저축 운영으로 발생한 소득에 대해서 비과세(16.5%) 그리고 세액공제의 혜택이 있습니다. 다만, .. 2023. 4. 14.
국민연금 조기수령, 정상수량, 연기수령 차이 안녕하세요. 오늘은 국민연금에 관해 적어보려 합니다. 국민연금은 65세부터 수령이 가능한데요. 이 기준에 최대 5년까지 조기수령이 가능합니다. 즉, 60세부터 수령이 가능합니다. 참고로 태어난 연도에 따라 최초 국민연금 수령시기가 달라지는데 조기수령은 수령가능한 연도부터 5년 앞당겨 가능합니다. 다만, 제가 해당되는 1969년 이후 기준으로 65세 수령시작을 기준으로 알아보겠습니다. 반대로, 국민연금 수령시기를 뒤로 늦출 수 있습니다. 이것 역시 수령시작나이부터 최대한 5년까지 가능합니다. 이것을 연기수령이라고 합니다. 1. 조기수령, 정상수령, 연기수령의 차이 조기수령과, 정상수령, 연기수령의 차이는 수령받는 금액의 차이가 가장 큽니다. 정상수령을 100%이라 했을 때 조기수령은 70%만큼 수령이 가능.. 2023. 2. 28.
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